Многие люди, особенно россияне и жители стран СНГ, задаются вполне резонным вопросом – зачем платить налоги и что это дает. И действительно, куда идут налоги, что это дает обычным гражданам, не разворовываются ли деньги и обязательно ли вообще пополнять казну за счет собственного благосостояния? Со всеми этими вопросами мы разберемся далее.
Что такое налог и зачем он нужен
Любая экономическая, социальная и политическая деятельность государства нуждается в финансовом обеспечении. Это обеспечение идет за счет государственной казны, которая включает в себя собственность и бюджет. Бюджет, в свою очередь, наполняется за счет физических и юридических лиц, которые вносят обязательные платежи в зависимости от уровня получаемых ими доходов. То есть налог – это принудительный платеж, благодаря которому функционирует само государство.
Зачем платить налоги государству?
Зачем же нужен налог? Ответ прост — чтобы страна могла создавать благоприятные для жизни условия. Из бюджета финансируются все государственные программы, выплачиваются пенсии, зарплаты бюджетным работникам и т.д. Каждый гражданин является инвестором в безопасность и комфортабельность собственной жизни.
Налоги реализуют 4 важные функции:
- Фискальная. Непосредственно сбор платежей для наполнения государственной казны деньгами;
- Распределительная. Когда деньги окажутся в казне, они будут распределяться для финансирования различных социальных и экономических проектов. Бюджетом финансируется социальная политика, национальная оборона, наука, правоохранительная деятельность, образование, медицина, транспортная отрасль и т.д.;
- Контрольно-учетная. Плотный и надежный контроль, осуществляемый фискальными органами, минимизирует криминализацию экономики и ее уход в «тень»;
- Стимулирующая. Путем введения налоговых льгот государство оказывает поддержку многим нуждающимся в ней видам хозяйственной деятельности. Например, малому бизнесу и сельскому хозяйству.
Вот зачем платить налоги – чтобы чувствовать себя защищенным, чтобы поддержать важные социальные проекты и в целом способствовать развитию государства. Ведь если развивается страна, то вместе с этим растет общее благосостояние нации.
В России сегодня существует большое количество налогов, которые взимаются с разных субъектов в зависимости от их статуса и вида деятельности. Давайте поговорим о каждом из них подробнее.
Подоходный налог
Налог на доходы физических лиц, он же НДФЛ – это ключевая разновидность прямого налога, размер которого рассчитывается в процентах от прибыли. НДФЛ выплачивают физические лица, являющиеся резидентами РФ, а также нерезиденты РФ, получающие доход на территории страны.
Зачем платить подоходный налог и можно ли его избежать? Если работаете официально – нет. Если неофициально – можно. Но в этом случае у вас могут возникнуть проблемы с законом, и наложенные штрафы за уклонение от налоговых обязательств, вероятнее всего, превысят сумму неуплаченных средств.
Транспортный
Размер транспортного налога отличается в разных субъектах Российской Федерации и определяется местной властью. Он начисляется на любые транспортные средства, включая наземные, водные и воздушные.
На недвижимость
Налог на недвижимость в РФ устанавливается регионами и включает в себя платежи за земельные участки, здания, жилые, коммерческие и хозяйственные объекты, леса и т.д. Плательщиками налога являются физические и юридические лица при условии соблюдения трех требований:
- Имущество должно быть официально признано объектом налогообложения;
- У физического или юридического лица должны иметься права собственности на недвижимость;
- Налоговая инспекция должна уведомить лицо о необходимости уплаты налога.
Освободиться от налоговых обязательств можно только путем получения соответствующих льгот.
На имущество
Бывает налог на имущество организаций и физических лиц. Первый является региональным, второй – местным. Ставки устанавливаются местными органами власти, но они не могут превышать цифр, указанных в федеральном законодательстве. Объектами налогообложения обычно выступает недвижимость, находящаяся на балансе предприятия или в собственности гражданина.
Самозанятым
Самозанятые граждане, занимающиеся оказанием услуг, обязаны отчислять в казну 4-6% получаемого дохода. Пока этот налог действует на территории нескольких областей, но в будущем правительство планирует распространить его на остальные регионы страны.
Можно ли уменьшить размер налогов?
Можно, но только законно. Если вы понимаете, зачем люди платят налоги, то вряд ли будете уклоняться от их уплаты, тем более, что это может повлечь за собой серьезные наказания и санкции. Уменьшить размер налогов можно абсолютно легально. Российское законодательство предполагает возможность применения налоговых вычетов, которыми могут воспользоваться все граждане РФ, доходы которых облагаются по общей 13-процентной ставкой.
Фактически налоговый вычет – это сумма, на которую уменьшается доход, облагаемый обязательными платежами. Обычно размер вычета зависит от суммы уплаченного ранее подоходного налога в связи с крупными покупками, большими расходами на лечение, обучение и т.д.